Terkadang, kemenangan taruhan yang Anda dapatkan dapat berupa uang tunai atau hadiah berupa barang-barang. Namun, perlu diingat bahwa semua kemenangan taruhan harus dilaporkan pada Departemen Keuangan Amerika Serikat (IRS) dan juga pada Anda sendiri.

Wajib Laporkan Kemenangan

Aturan pertama adalah IRS memerlukan Anda untuk melaporkan semua kemenangan, termasuk apabila tempat taruhan tidak melaporkannya pada IRS. Contohnya, apabila Anda menang trifecta di Hari Derby, Anda harus melaporkan kemenangan sebagai pendapatan.

Aturan kedua adalah Anda tidak diperbolehkan mengurangi biaya taruhan dari kemenangan. Contohnya, apabila Anda menang $620 dalam perlombaan kuda namun biaya taruhan Anda sebesar $20, maka kemenangan yang harus dilaporkan adalah $620, bukan $600 setelah mengurangi biaya taruhan $20. Anda tidak diperbolehkan "net" kemenangan dan kerugian.

Form W-2G

Cash dan nilai hadiah lainnya dianggap sebagai "pendapatan lain" pada Form 1040. Jika Anda menang besar, maka Anda mungkin juga akan mendapatkan Form W-2G yang melaporkan kemenangan Anda. Kode pajak memerlukan institusi taruhan untuk mengeluarkan Form W-2G jika Anda menang:

• $600 atau lebih dalam perlombaan kuda (jika kemenangan mencapai 300 kali biaya taruhan);
• $1,200 atau lebih di bingo atau slot machine;
• $1,500 atau lebih di keno;
• $5,000 atau lebih dalam turnamen poker.

Permainan meja di casino, seperti blackjack, roulette, baccarat, atau craps, tidak termasuk aturan Form W-2G. Artinya, institusi taruhan tidak akan mengeluarkan Form W-2G untuk Anda. Namun, Anda tetap harus melaporkan kemenangan dan membayar pajak.

Tips TurboTax

Jika Anda seorang pemain taruhan profesional, maka Anda dapat mengajukan Schedule C sebagai individu yang bekerja secara mandiri. Hal ini memungkinkan Anda untuk mengurangi biaya terkait dengan aktivitas taruhan, termasuk biaya makan dan biaya perjalanan. Namun, Anda juga harus membayar pajak kesejahteraan diri Anda.

Mengurangi Biaya Taruhan

Anda dapat mengurangi kerugian taruhan Anda, namun dengan syarat-syarat tertentu. Anda harus itemize deduksi untuk mengklaim kerugian taruhan sebagai deduksi pajak. Hal ini berarti Anda tidak dapat menggunakan deduksi standar untuk status pengajuan yang biasanya lebih besar daripada deduksi Anda.

Anda hanya dapat mengurangi kerugian taruhan sebatas kemenangan taruhan yang Anda klaim. Contohnya, apabila Anda menang $2,000 namun kehilangan $5,000, maka deduksi Anda terbatas pada $2,000. Anda tidak dapat menggunakan sisa $3,000 untuk mengurangi pendapatan lain. Anda harus melaporkan pendapatan sebesar $2,000 di Form 1040 dan kemudian secara terpisah mengklaim $2,000 sebagai deduksi.

Apabila Anda Seorang Pemain Taruhan Profesional

Apakah tax picture berbeda jika Anda tidak hanya mencobauntung namun juga menjadikannya pekerjaan sehari-hari? Ya dan tidak. Deduksi kerugian yang melebihi kemenangan masih tidak diperbolehkan. Pengadilan Tinggi Amerika Serikat dalam kasus Commissioner vs. Groetzinger tahun 1987 menetapkan bahwa deduksi untuk kerugian tidak dapat melebihi pendapatan dari kemenangan.

Jika Anda secara teratur melakukan taruhan dengan tujuan mencari keuntungan, maka efektifnya menjadi pekerjaan sehari-hari Anda. Sebagai gantinya, Anda akan mengajukan Schedule C sebagai individu yang bekerja secara mandiri. Hal ini memungkinkan Anda untuk mengurangi biaya-biaya lain dari bisnis, sehingga mengurangi pendapatan pajak.

Namun, perlu diingat bahwa Anda harus membayar pajak kesejahteraan diri Anda.